免交增值税的模板是如何测算的？

【问题现象】

如何在系统进行测算免交增值税，测算金额的依据是什么？

【解决方法】

根据财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告：

自2023年1月1日至2023年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。对季度销售额30万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税

自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。

小规模纳税人，点击【设置/基础设置】-【财税设置】-【税务信息】将小规模的税务信息设置好，保存。

小规模的增值税发票导入系统的【发票管理】-【发票】模块，导入了发票信息，再去【税务管理】-【清册】-查询增值税税表内容：小微企业免税额+未达起征点免税额”合计本期数“ 货物及劳务与服务、不动产和无形资产”的“其中：小微企业免税额+未达起征点免税额”合计。

点击【结账】-【期末结转】，勾选【免交增值税】模板测算金额生成免交增值税的凭证，点击生成凭证进入，保存凭证即可；

若小规模纳税人，发票管理模块未启用，点击【设置/基础设置】-【财税设置】-【税务信息】将小规模的税务信息设置好，保存。基础的信息设置好，直接填写【税务管理】-【清册】-增值税税表内容，系统也可以根据税表内容测算免交增值税凭证；