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易代账如何进行同行业增值税税负预警
【问题现象】同行业增值税税负预警如何使用？【解决方法】在易代账软件中首页税务风险分析中可以生成同行业增值税税负预警。易代账系统同行业增值税税负预警取数原理；1、参与运算的数据取自发票模块中的发票税额2、增值税税负率=（实际缴纳增值税税额）÷不含税的实际销售收入×100% 实际缴纳增值税税额=发票管理模块中销项发票的销项税额-发票管理模块中已认证进项发票的进项税额不含税的实际销售收入=发票管理模块销售发票中的不含税的销售收入如上图所示，10月份增值税税负率=（10月份发票管理的销项税额-认证的进项税额）÷10月份不含税销售额×100%=（3341-2730）÷25700×100%=2.38%3、当本月增值税税负大于同行业增值税税负时，警告“本月税负×%高于行业税负×%”；当本月增值税税负等于同行业增值税税负，提示“税负控制很好，与行业税负×%持平”；当本月增值税税负低于同行业增值税税负提示“本月税负×%低于行业税负×%”；个别没有税负的行业，显示“暂无行业税负数据”；如上图案例所示，首页显示数据为下图：4、不同的行业税负比例是不同的，我们设置账套的时候要选择正确的行业，行业可在账套管理-编辑账套信息中查看所属行业。5、系统中未认证发票进项税额不参与增值税同行业预警计算。6、首页上“同行业增值税”源头为当期发票，跟凭证无关（与税负波动表取数逻辑源头为总账凭证不一样）
易代账费用统计表的使用
【问题现象】费用统计表如何使用？【解决方法】费用统计表的数据是按照余额表取数据，将销售费用、管理费用、财务费用统计在一张表格列示，方便查询
好会计或者易代账如何自动生成企业所得税汇算清缴申报表？
一、场景还原一年一度的汇算清缴来了，五金服宝贸易有限公司的财务小刘看到汇算清缴申报表有那么多的表格需要填写，发愁，有些表格不清楚该怎么填写！不用担心，财务帮手来帮您，看我们的软件如何帮助小刘分担压力，软件是如何自动生成企业所得税汇算清缴申报表？取数逻辑是什么样的？接下来就让我们和小刘一起了解下吧！二、原理1、什么是企业所得税汇算清缴： ①简而言之就是2个工作：汇算+清缴。汇算是以会计数据为基础，按照税收法律法规的规定进行纳税调整，将会计所得调整为应纳税所得额，计算得出年度应纳所得税额，与预缴相比，确定应补或应退税款；清缴是要在申报期内向税务机关提交会计报表和企业所得税年度纳税申报表以及税务机关要求报送的其他资料，经税务机关审核后，办理结清税款手续，完成清缴的工作。②汇算清缴申报表的主表上，其实就是咱们汇缴工作的主流程：首先，是利润总额的计算，这一部分一定是要和我们会计的报表保持高度一致，不一致，肯定是审核不通过接下来，是根据税会差异，进行纳税调整，该调增的调增，该调减的调减，计算出应纳税所得额，这部分是汇算清缴的难点；常见的费用的扣除比例有：业务招待费支出：按照发生额的60％扣除，还不得超过当年销售（营业）收入的5‰；广告费和业务宣传费支出：不超过当年销售（营业）收入15％，对化妆品制造或销售、医药制造和饮料制造（不含酒类制造）30%，烟草行业不扣除；公益性捐赠支出：不超过年度利润总额12%，职工福利费支出：不超过工资薪金总额14％。 工会经费：不超过工资薪金总额2％。 职工教育经费支出：不超过工资薪金总额8％利息支出，非金融机构借款的利息支出：不能超过同期同类金融机构贷款利率。佣金和手续费支出：不能超过你对应的合同金额的5% 最后在计算出应纳税所得额之后，就要乘以税率，扣除企业享受的一些税收优惠，与预缴的税额比对，算出应补或应退的税款，在5月31日前提交报表和相关资料，办理税款结清的工作。③在此需重点讲下小型微利企业的税收减免政策： 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；执行时间2023年1月1日至2024年12月31日《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）（此只要符合条件，填表申报，就能直接享受，不需要单独去税局报备审核。）（此规定执行是23年的汇算清缴。）备注：22年汇算清缴还是按照之前，财政部 税务总局公告2021年第12号 财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，在20%的税率缴纳企业所得税再减半企业所得税； 依据财政部、税务总局于2022年3月发布《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号）：对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2、好会计/易代账如何自动生成企业所得税汇算清缴申报表：①操作路径：点击左边菜单栏，税务管理-所得税汇算清缴即可自动生成企业所得税汇算清缴申报表； ②系统自动取数逻辑：“自动匹配”与“用户匹配”相结合自动匹配：科目体系中预置的明细科目涉及到汇算清缴填报可自动取值如：期间费用明细表，对应的销售费用、管理费用、财务费用系统预置的明细科目自动取值到申报表 （如果认为默认的取值与实际业务不一致的，也可以修改匹配取值科）；用户匹配：系统科目体系中未预置的明细科目或用户新增的明细科目，可添加取值公式单元格：鼠标移至单元格会出现编辑按钮 ，则该单元格可添加取值公式；也可手工录入金额单元格，凡是能选中的单元格，则可以录入金额，手工录入金额后回车或单击其他可编辑单元格，数据自动保存。 ③小型微利企业设置：汇算清缴中的减免所得税优惠明细表(A107040)中的“一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税”金额，根据“设置-财税设置”中企业所得税的“小型微利企业：是、否”设置计算减免税额。当对应汇算清缴申报表年度的最后一个月设置小型微利企业为“是” 时，税表将按照政策计算减免税额。3、注意事项： ①适用范围：企业形式为“公司”且会计制度为“2007企业会计准则或2013小企业会计准则” 暂不支持民间非营利组织和工会会计制度； ②启用期间：开始启用时间为2021年度，支持2021及以后年度切换；三、具体好会计/易代账如何自动生成企业所得税汇算清缴申报表举实例说明五金服宝贸易有限公司（符合小型微利企业条件，已按上述在系统中设置好）已做完2021年度账（12月已结账），在2022年3月开始做汇算清缴，登录好会计/易代账进：进税务-所得税汇算清缴后自动生成企业所得税汇算清缴申报表如下：1、为何申报表主表会有差异，此差异如何解决？①首先这是一项非常重要的核对作用！咱们汇缴工作的流程。第一部分是利润总额的计算，这部分一定是要和我们会计的财务报表保持高度一致，这部分不一致，申报时肯定是审核不通过的，因此系统预置了“利润表金额”和“差异”这两栏，目的是方便对账的；②其次此企业对不上是因为系统自动取数为：“自动匹配”与“用户匹配”相结合，从附表002一直到附表012中存在很多项目需要用户自己设置好取数公式或者手工录入，我们以附表002为例设置一下，操作截图如下：③逐一按此思路设置好各附表后即可自动生成申报表如下（差异为0），然后可据此在当地电子税务局完成申报即可备注：每个附表左边的“？”代表的是此附表主要项目取数未设置好取数公式，需要手工一一设置好后此图标就会消失2、汇算清缴申报表中账载金额和税收金额代表什么？账载金额是指记账时实际记录的金额，税收金额是指按税法规定可以记入的金额。例如:职工福利费支出，账上开支了9000元，账载金额记9000元。按税法规定：职工福利费税前列支不得超过工资支出的14% 假如本年工资为100000，乘以14%等于14000元，这就是税前扣除限额。账载金额小于税前扣除限额，则账载金额等于税收金额。假如账载金额大于税前扣除限额，则税收金额等于税前扣除限额，应纳税所得额需要调增，补缴企业所得税。3、汇算清缴之后的账务处理（需要手工做凭证）应补缴税额时：①先补计提：借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税 ②缴纳税款：借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 ③调整未分配利润借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整 应退税款时 ：①退税： 借：银行存款贷：应交税费-企业所得税 ②先冲销： 借：应交税费-企业所得税贷：以前年度损益调整 ③调整未分配利润借：以前年度损益调整贷：利润分配—未分配利润
易代账日记账如何生成凭证
【问题现象】日记账如何自动生成凭证？【解决方法】打开【资金管理】-【日记账】，点击右上角【生成凭证】-【生成凭证】。在预览界面勾选预览记录点击全部生成凭证。点击【总账】-【查看凭证】可查询到日记账生成的凭证。日记账合并生成凭证，设置【凭证配置】-日记账，选择摘要生成凭证，如勾选了摘要、日期、收支类型、对方户名。那么合并的发票生成凭证的取条件相同字段为摘要。举例说明：1、【凭证配置】选择摘要勾选了摘要、日期、收支类型、对方户名，勾选合并规则。如下图2、生成凭证如下，只取二者相同字段。如下图：3、如2条日记账没有相同字段，按照选择汇总合并生成凭证默认取第一条日记账字段为摘要。具体如下图
易代账销项进项发票如何自定义摘要内容
【问题现象】发票生成凭证的摘要可以设置吗？【解决方法】1、进项发票，选择进项发票后点击右上角【生成凭证预览】，可以选择生成凭证的摘要，按系统默认摘要，或者是在凭证配置界面-进项发票-摘要配置-选择摘要-设定按固定文本或者发票号码、供应商、认证日期、开票日期等生成摘要2、销项发票，选择销项发票后点击右上角【生成凭证预览】，可以选择生成凭证的摘要，按系统默认摘要，或者是在凭证配置界面-销项发票-摘要配置-选择摘要-设定按固定文本或者发票号码、供应商、认证日期、开票日期等生成摘要系统摘要生成凭证显示：选择摘要生成凭证显示（按自己勾选的显示摘要内容）：
易代账如何开启库存核算
【问题现象】如何开启库存核算？ 【解决方法】1.未启用过进销台账，第一次即使用库存核算的操作步骤：先体验新版，然后点击【设置】-【开启库存核算】 注意：（1）易代账购买库存核算需要50元/年/账套，可先试用；（2） 开启库存时间需要晚于账套启用时间和财务月结时间；（3）每个账套只允许关闭2次，谨慎操作2.先用的进销台账后启用的库存核算的操作步骤：先体验新版，然后【设置】-【启用库存核算】注：(1) 开启库存核算，则【进销台账】菜单升级为【库存核算】；（2）存货辅助核算期初自动变成库存期初
易代账纳税统计表具体统计哪些项目，其他税种的统计在哪里查看
【问题现象】纳税统计表具体统计哪些税种，其他税种的统计在哪里查看？【解决方案】纳税统计表具体统计增值税、消费税、城市维护建设税、企业所得税四大税目，统计本月数和本年累计数，每个税目期初未交、本期应交、本期已交、期末应交数据每个税目的取值均取自科目余额表对应的科目，本月金额取自余额表本期发生额，本年累计金额取自余额表本年累计发生额，期初未交数取自余额表期初余额，期末未交数取自余额表期末余额除此之外的税种可在余额表进行查看对应数据
易代账某个商品后面不使用了，无法删除，如何操作
【问题现象】我想删除某个存货，可是提示无法删除。【解决方法】在【设置】-【存货】，选择到要修改的商品，点击编辑，进入编辑商品界面，辅助信息里面有个是否停用，点击是，之后就选择不到这个商品了，如图所示：
易代账归档的电子发票是否包含发票模块上传的附件
【问题现象】归档管理的电子发票是什么发票呢？包含发票模块上传的附件吗？【解决方法】1、【发票管理】-【发票】，点击【取票】-【电票文件上传】，通过电票文件上传的电子销项和进项增值税发票以及非增值税票，发票格式为PDF和OFD文件，相应的在归档管理中可以查看导入的电子发票文件。归档管理发票放入的月份为：销项发票为开具发票的时间，进项发票为选择的账期。2、通过手动录入、扫描二维码等方式录入的电子发票，上传附件为PDF或者OFD格式的电子发票，也可以在归档管理中查看发票原件。归档管理-电子发票，增加凭证号，支持凭证号联查归档管理的电子发票，只要发票生成了凭证，可以联查的对应的凭证
易代账账套间迁移支持的文件格式和限制
【问题现象】易代账导入账套支持哪些格式的？【解决方法】1.登录一个账号工作台—【账套迁移】—【账套间迁移】2.选择需要的账套点击下载，下载出来的是data格式的文件。3.登录另一个账号【账套迁移】—【账套间迁移】4.方式一，选择指派会计，点击游览选择下载出来的sdata文件上传5.方式二，选择指派会计，把备份生成的提取码复制到对应模块立即导入注：账套间迁移只支持sdata文件，前提是服务商一致才可以sdata文件导入导出，不然会报错提示无服务商不一致。
好会计不同的版本中会计如何账套移交
【问题现象】如果前会计离职了，在软件中该如何将账套数据移交给新会计？【解决方法】1.首先用管理员角色的账号登录好会计应用2.普及版和标准版的会计移交（设置-权限管理)点击交接给新会计账号3.对于专业版和旗舰版的会计移交①如果是移交会计主管，点击交接给新会计主管②如果是会计进行交接，选择对应账套进行交接或者停用之后在将新会计添加进来备注：专业版包括会计主管角色在内总共可以设置3个会计账号，旗舰版包括会计主管角色在内总共可以设置5个会计账号.
易代账如何新增凭证
【问题现象】如何新增凭证？ 【解决方法】1、登录易代账工作台，【客户】-【全部客户】，点击【进账簿】2、新增凭证，在【总账】点击【新增凭证】。3、录入凭证（1）凭证类型：在【设置】-【凭证类型】可以根据实际需要选择相应的凭证类型。（2）凭证号：自动生成，可以点击修改。（3）日期：一般默认为系统时间，可以点击修改。（4）摘要：字符不要输入太多，否则会造成打印的不清晰，且最长字符为200个，超出后无法保存。（5）会计科目：点击空白框可以进行选择，也可以直接输入科目名称或编码进行检索，如果没有设置该科目，也可以点击新增科目。选择的科目必须是最末级，如果该科目设置了辅助核算，则必须填写相关核算数据。（6）借方\贷方金额：按正确方向填写金额。空格键可以改变金额方向，减号键可以改变金额正负号，等号可以自动平衡借贷方金额。（7）点击【保存】\【保存并新增】，可以保存当前凭证，或进行编辑下一张凭证。（8）导入凭证附件，进入附件，点击上传可以上传本地文件作为凭证附件（9）新增凭证的快捷键 当新增凭证还未保存不小心关闭了页面的时候，重新进入系统会保存之前新增的凭证记录，点击确定可对凭证继续编辑之后保存4、模板功能（1）保存好的凭证可以点击【模板】——【存为模板】，方便后期使用。（2）新增凭证时也可以点击【模板】——【调用模板】，调用之前保存的模板，节约工作量。01 凭证界面可自由切换大小，并且新增护眼模式，更为灵活和人性化！ 点击总账-新增凭证，可以进行大小模式切换，开启护眼模式 大屏显示模式 小屏显示 护眼模式，色彩看起来更柔和，更舒适！02 凭证界面可调出全部科目，方便查找！ 点击凭证界面上三个点，可调出全部科目，勾选辅助核算，同时显示辅助核算科目，更易查找科目03 凭证录入新增下一行可进行设置规则，是否自动找平，更灵活！ 点击会计科目旁的习惯设置，选择凭证录入规则是否找平 选择是：新增行，系统自动携带差额到新增的分录上；选择否：新增行，不携带差额，金额为空，可以自己录入04 当录入带有数量或者外币辅助核算科目时，可设置是否需系统反算数量或者单价，可自由选择！ 举例：库存商品科目带了数量辅助核算，能确认单价为10和总金额为1000，在习惯设置选择反算数量，系统会自动反算数量是多少 录入凭证时，输入单价和总金额 切换下一行，系统自动反算出数量，无需再手工计算在填写，同样此规则如果修改金额，单价保持不变，数量会自动变更 同理其他设置规则如果是选择系统反算此辅助项，那此辅助项的数据就会随着金额的变动而变动，可点击旁边的问号，查看具体的规则 备注：当选择不反算，修改本币金额，汇率和原币或者数量、单价不变化。此选项请谨慎操作，会造成原币*汇率不等于本币或者数量*单价不等于金额的情况。
新年大吉
  • 冬去山川齐奇丽
  • 喜来桃里共芳香