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【问题现象】所得税预缴申报表是从哪取数的呢?【解决方案】1.登录易代账,进入账套,点击税务管理,进入预缴所得税申报表界面,企业所得税预缴申报表中“资产总额”=资产负债表中“期末余额”,如图所示:2.易代账可通过:本期记账凭证生成利润表并自动生成企业所得税预缴申报表,因企业所得税为季度预缴、年度汇算清缴,所以申报表取数可参照本季利润表季报。①企业所得税预缴申报表中“营业收入”=利润表季报中“营业收入”的本年累计数;②企业所得税预缴申报表中“营业成本”=利润表季报中“营业成本”的本年累计数;③企业所得税预缴申报表中“利润总额”=利润表季报中“利润总额”的本年累计数;④企业所得税税率一般为25%,如遇优惠调整,可在设置-财税设置-税务信息中设置好;⑤企业所得税预缴应纳所得额=利润总额*企业所得税税率;3.所得税预缴所得税申报表“营业收入”,“营业成本”,“利润总额”,是根据利润表进行取数,如图所示:3.如果有其他调整类科目调整时通过手动录入,不是系统自动取数,有些直接取附表数据,如果有弥补以前年度亏损可在设置-财税设置里面设置好,如图所示:注:如果在使用过程中录入数据较多次,发生混乱,可通过重置,数据恢复,如图所示:
一、场景还原五金服宝贸易有限公司的会计小刘在做完银行账以后,想了解一下这个月的收入支出情况,这对于我们资金预算、分析有着重要的作用。别担心,在好会计/易代账中可以自动生成资金分析,大大提高了我们的工作效率。接下来让我们看看好会计/易代账如何自动进行资金分析?二、原理资金分析模块中的银行存款、库存现金的余额、收入支出波动情况、收入支出构成情况都取自日记账模块中的金额。三、举例分析1、库存现金/银行存款收入、支出及余额情况如何呈现?点击【资金管理】-【资金分析】-选中需要分析的月份-点击刷新即可呈现选中月份的库存现金/银行存款收入、支出及余额情况。如下图:资金分析模块中的银行存款余额48333元=日记账中的银行存款余额48333元资金分析模块中的银行存款流入金额60000元=日记账中的银行存款收入金额60000元资金分析模块中的银行存款流出金额15000元=日记账中的银行存款支出金额15000元2、如何分析现金收入支出波动情况?点击【资金管理】-【资金分析】-选中需要分析的月份-点击刷新即可呈现选中月份的库存现金/银行存款收入支出波动情况。如下图:由图可知,2021年1月和6月发生了业务,1月收入约3000元,6月收入6万元,支出15000元,收入及支出都呈现大幅增长的趋势。3、如何分析现金收入支出构成情况?点击【资金管理】-【资金分析】-选中需要分析的月份-点击刷新即可呈现选中月份的库存现金/银行存款收入支出构成情况。支出构成情况如下图:由图可知:2021年6月,费用报销类支出1万元,占总支出的67%,采购相关类支出5000元,占总支出的33%。收入构成情况如下图:由图可知:2021年6月,资金周转收入9000元,占总支出的13%,销售相关类支出6万元,占总支出的87%。
【问题现象】好会计进销台账和总账数据对不上,这个是怎么回事呢? 【原因分析】场景一:进销台账的开账日期晚于发票日期财务小刘刚接收这个公司的账务,想要把之前的账务都补上,于是2021年1月建账,然后把发票都一键取票取到系统中来,但是不小心点击进销台账中开账日期默认带出日期(电脑系统时间)点击了保存,没有考虑到销项发票取来的发票日期和进项发票的账期,如下图所示:场景二:进销项发票同个商品存货名称不同导致负库存细心的财务小刘,在对台账时发现应该同个商品,在台账里怎么就出现了2个不同的存货名称,点击明细进去2个商品编码,于是疑惑怎么会出现这样的情况,导致最后进销台账一个商品有入库,另一个商品只有出库数量,单价没有反写出来,如图所示:场景三:发票生成凭证时,选择的存货不一致导致下个月期初数对账不平财务小刘匆匆忙忙将1月发票所有的生成凭证,但是没有仔细核对发票里面的存货名称是否跟生成凭证里面的存货是否匹配,对账时突然发现2月的期初不等于1月的期末余额。 【解决方法】1、修改进销台账的开账时间(1)修改数据前先备份一下整个账套数据;(2)点击【进销台账】开账日期选择2021年1月(销项发票开票日期和进项发票账期之时),此时进销台账进项与总账对账平衡。2、修改商品的存货名称如属于同个存货,需存货名称一致,商品名称可以不一致。①点击发票—发票管理,需要思考是以销项里面生成的存货名称为入库出库存货名称,还是以进项为准,财务小刘通过思考后,要以进项发票里面的存货名称作为统计数据。②需在没有生成凭证情况下修改,点击销项发票,修改存货名称3、修改匹配错误的凭证进销台账的对账功能是:进销台账与辅助核算余额表实对账,点击【进销台账】,再点击界面右上角的对账,即可实现时时对账。发现是由于发票明细和生成凭证明细不一致导致,则需找到那笔凭证修改,点击凭证-查看凭证修改凭证即可,对账平衡。
一、场景还原月底啦,五金服宝贸易有限公司的财务小刘把本月发生业务的凭证都录入完了,现在需要把关于损益类的科目在结转就可以出具报表,但是每次到录入这个凭证的时候就烦,太多科目分录要自己一笔一笔录,太繁琐啦,要是有软件可以帮我自动结转这笔业务就太好了!哈哈,好会计\易代账来帮忙!月底自动生成结转损益的凭证!二、原理1、为何要结转损益结转损益是指在期末,损益类科目的余额全部结转到“本年利润”中,结转后,损益科目余额为零的过程(既没有期初余额也没有期末余额) 结转损益主要有两个目的: ①、调平资产负债表,只有结转损益才能将资产负债表调平 ②、将支出和收入结转为利润,了解本会计期间的盈亏,以便管理层了解公司经营状况,调整发展战略。2、好会计/易代账为何要设计自动结转损益实际在企业中,财务人员在做期末处理时,因损益类科目较多,手工做结转损益的凭证耗时并且容易出错,为提升工作效率、推到财务人员向管理会计转型,好会计/易代账设计此功能3、好会计/易代账自动结转损益路径先登录好会计/易代账→进【结账】-【期末结转】→再选择月份,点右上角【测算金额】→最后在【结转损益】模板下生成凭证即可4、好会计/易代账自动结转损益取数原理依据本期余额表中损益类科目的发生额,收入(主营业务收入、其他业务收入、营业外收入等明细科目或辅助核算)日常在贷方,结转损益时就都在借方,逐一结平科目到本年利润中去;支出(主营业务成本、其他业务成本、营业外收入、期间费用、税金及附加、所得税费用等明细科目或辅助核算)日常在借方,结转损益时就都在贷方,逐一结平科目到本年利润中去5、注意事项系统自动结转损益有两者形式:①收入费用合并结转,即生成一张凭证;②收入费用分开结转,即可生成两张凭证;正常来说,损益类科目是没有期初余额的,但是如果因做账错误造成本期损益类科目有期初余额,系统也会自动将损益类科目的期初余额加上本期发生额一起结转,来实现期末无余额三、具体好会计/易代账中如何自动结转损益举实例说明1.财务小刘2019年3月已做完日常凭证及结转损益前的期末处理、由记账凭证自动生成的余额表数据如下:2.进【结账】下【期末结转】→再选择月份,点右上角【测算金额】→最后在【结转损益】模板下生成凭证如下: 如果选择收入费用合并结转,即生成一张凭证如下:如果选择收入费用分开结转,即生成两张凭证如下:生成此凭证后,最后可查看本期余额表检查:损益类科目都已结平,无余额,利润表正常出具,资产负债表也平衡,利润表与资产负债表勾稽关系也对的上(资产负债表【未分配利润】这项目的期末余额减去年初余额等于利润表【净利润】这项目的本年累计金额),如下图:
新年大吉
  • 冬去山川齐奇丽
  • 喜来桃里共芳香