闵明超
发表于 2021-05-14 09:42
好会计如何通过发票自动生成增值税申报表？
好会计如何通过发票自动生成增值税申报表？
【业务场景】
我们经常会被客户问到月末好会计是如何通过发票自动生成增值税申报表？增值税申报表取不到数，取数错误怎么解决？
【原理】
1、好会计可通过：
发票-发票管理 中的发票明细数据自动生成增值税申报表
2、
①增值税申报表中“按适用税率计税销售额”=发票管理中销项发票“合计金额”的合计数；
②增值税申报表中“销项税额”=发票管理中销项发票“合计税额”的合计数；
③增值税申报表中“进项税额”=发票管理中进项发票“合计税额”的合计数（注意是取认证月份是当月的）
3、需要特别注意：
①销项发票、进项发票必须都要维护好发票中的商品明细，增值税申报表才能取到数；
②进项发票必须要进行模拟认证，增值税申报表中的进项税额才能取到数；
③仅有进项发票、没有销项发票 增值税申报表不能取到数，仅有销项发票、没有进项发票 增值税申报表能取到数
④发票明细中的“计税方法”不能为空，发票无需生成凭证
【举实例说明】
一
如何通过发票自动生成增值税申报表
1、 某企业（一般纳税人）2019年9月发票-发票管理 中的销项、进项发票明细数据如下：
可得出：
①增值税申报表中“按适用税率计税销售额”=发票管理中销项发票“合计金额”的合计数为133542.58
②增值税申报表中“销项税额”=发票管理中销项发票“合计税额”的合计数为12018.84
可得出：
增值税申报表中“进项税额”=发票管理中进项发票“合计税额”的合计数15822.40（注意是取认证月份是当月的）
2、 因此该企业2019年9月的增值税申报表自动生成如下：
二
常见取数问题案例总结
1、销项发票、进项发票必须都要维护好发票中的商品明细，增值税申报表才能取到数
问题现象：
某客户的销项发票、进项发票都无商品明细，造成增值税申报表取不到数，如下图
解决措施：
维护好发票商品明细后即可正确取数
2、 进项发票必须要进行模拟认证，增值税申报表中的进项税额才能取到数
问题现象：
某客户的进项发票未认证，造成增值税申报表进项税额取不到数，如下图
解决措施：
将其进项发票进行模拟认证后即可正确取数
3、仅有进项发票、没有销项发票 增值税申报表不能取到数，仅有销项发票、没有进项发票 增值税申报表能取到数
问题现象：
某客户有进项发票，没有销项发票，增值税申报表取不到数，如下图
问题现象：
某客户有销项发票，没有进项发票，增值税申报表能正常取数，如下图
4、 发票明细中的“计税方法”不能为空，发票无需生成凭证
解决措施：
需进增值税申报表→点击右上角“票据汇总”→点击右下角发票份数进明细排查，计税方法为空的补填上即可
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