如何核对总账余额表与应收/应付账龄分析表数据

【核对逻辑】：

按所有往来明细分析：

1122科目余额=应收账龄分析表借方余额=-应付账龄分析表贷方余额

2202科目余额=应付账龄分析表贷方余额=-应收账龄分析表借方余额

按未核销往来明细分析：

1122科目余额=应收账龄分析表借方余额-应付账龄分析表贷方余额

2202科目余额=应付账龄分析表贷方余额-应收账龄分析表借方余额

【测试步骤】：

以1122科目，应收账龄分析表为例

步骤一：对科目1122科目启用对应往来单位核算，如图

步骤二：新增3张凭证，审核并记账具体如下：

此时科目余额表如图，1122科目余额为：借方累计反生50000，贷方30000，科目余额20000

步骤三：查询应收账龄分析：

1. 按所有往来明细分析：即可看到对应的应收账龄分析数据，1122科目，该往来单位借方余额显示为20000，此时科目余额表的期末余额=应付账龄分析表中的借方余额。

2. 按未核销往来明细分析：即可看到对应的应收账龄分析数据，1122科目，该往来单位借方余额显示为50000，再去查询应付账龄分析表1122科目的贷方余额为30000，此时科目余额表的期末余额=应付账龄分析表中的借方余额-应付账龄分析表中的贷方余额

【常见问题】：

【问题现象】：

查询科目总余额表，1122科目与应收账款分析表中1122科目，按所有往来明细核对不上

【问题原因】：

某一年度年末结账未勾选【当下一年科目期初余额已存在时，结转时覆盖科目期初余额】

【解决方案】:

步骤一：备份数据，执行脚本，查询期初标志，找到年末结账为未覆盖期初的年份脚本：

select isfrompreyear, docdate,a.accountingyear,*from GL_AccountAuxPeriodBeginDetail p

left join aa_account a on p.idaccountDto = a.id

where isfrompreyear='0'

(说明：按照正常的操作，勾选【当下一年科目期初余额已存在时，结转时覆盖科目期初余额】,只有启用期间第一年的期初标志为0，比如;账套总账启用时间是2022.9月，那期初标志isfrompreyear只有2022年等于0，其他年份的isfrompreyear都等于1)

对应如图，查看第三列字段accountingyear，是否总账启用的第一个年度，如果存在第一个年度以外的年度，说明该年度的的期初不是由上一年的期末余额覆盖过来的，未勾选此选项

步骤二：根据步骤一找到有问题的年份，反结账到该年份的上一年度，比如有问题年份为2022年，对应反结账到2021.12月，再去结账，并勾选【当下一年科目期初余额已存在时，结转时覆盖科目期初余额】，再去查询总账科目余额表1122科目与应收账龄分析表就已经一致。